従業員数や年齢構成、資産金額と内容、技術、ノウハウなどの状況を整理したうえで、自社の強みと弱みを明確にします。

市場や競合他社の動向など、会社を取り巻く事業環境を把握するとともに、その中で自社がどのような位置にあるのかを明確にします。

現在のオーナーが保有している自社株式数、割合を確認し、それ以外の個人所有の資産・負債、個人保証などの状況も明確にします。

親族あるいは社内に後継者候補がいるかどうかによって異なりますが、 適任者がある場合は、後継者としての能力や適性を評価し、本人の意思を確認することが必要です。適任者がいない場合は、外部からの招聘など後継者探しが必要になります。

法定相続人を明確にし、相互の人間関係や自社の株式の保有状況を確認するとともに、相続財産を特定します。